Het totale resultaat van de jaarrekening 2023 komt circa € 5,4 miljoen voordeliger uit dan we conform de begroting 2023 verwachtten. De belangrijkste factoren die van invloed zijn op dit resultaat, zijn in onderstaand overzicht weergegeven en daaronder toegelicht. In de volgende hoofdstukken van deze jaarrekening gaan we per programma uitgebreider en dieper op de afwijkingen en verschillen in.
Voordelen
Treasury
Voor 2023 was een bedrag geraamd voor het mogelijk aan moeten trekken van een nieuwe langlopende geldlening. Omdat die geldlening niet afgesloten hoefde te worden was de geraamde uitgave niet nodig. Verder is er een voordeel op de zogenaamde ‘rente kort geld’ gerealiseerd. Gemeenten zijn verplicht hun overtollige financiële middelen te stallen bij het Rijk. Sinds 2023 ontvangen we daarover een rentevergoeding, waar dat in de jaren daarvoor niet het geval was.
Algemene uitkering
Het Rijk heeft zelf meer uitgegeven dan voorzien en daardoor ontvangen gemeenten (volgens het trap-op-trap-af-principe) een hogere algemene uitkering. In de algemene uitkering is ook een bedrag begrepen voor de energietoeslag. Deze toeslag komt op zijn beurt overigens gespiegeld weer tot uitdrukking in een nadelig resultaat op de kosten van het Sociaal domein.
Opvang ontheemden
In onze gemeente worden diverse doelgroepen vluchtelingen opgevangen en is specifiek voor Oekraïners een noodopvang ingericht. De gemeente krijgt hiervoor een vergoeding van het ministerie. De capaciteit die de gemeente ambtelijke en bestuurlijke hierop inzet is aanzienlijk en niet altijd is toegerekend aan het beschikbaar gestelde vergoeding maar in de reguliere exploitatie een plek heeft gekregen. Desondanks is de vergoeding in 2023 ruimschoots voldoende maar wel incidenteel van aard.
Gronden
Op gronden buiten de grondexploitaties is in 2023 een incidenteel voordeel gerealiseerd door de uitgifte voor tien jaar van het tankstation aan de Goudseweg.
Grondexploitaties
Op grondexploitaties is in 2023 een voordeel van € 736.000 gerealiseerd. Dit is het gevolg van verplichte tussentijdse winstnemingen in de reguliere exploitaties en het kunnen laten vrijvallen van geraamde verliesvoorzieningen als gevolg van verbeterde resultaten.
Nadelen
Sociaal domein
Er is een overschrijding te melden binnen het sociaal domein. Dit is het gevolg van algemene verhogingen zoals CAO-verhogingen, allerhande indexeringen binnen het sociaal domein en een stijging van het aantal uitkeringsgerechtigden. Inzake de WMO is er sprake van een stijging van het aantal aanvragen voor hulp bij het huishouden en dagbesteding. Op het gebied van Jeugd, is het aantal klanten gelijk gebleven, maar is de zorgzwaarte en de zorgduur gestegen. Ook dit heeft geleid tot hogere kosten.