|
Toegerekende kapitaallasten (rente) |
Voor de dekking van de rentelasten van geldleningen worden kapitaallasten toegerekend aan de programma's. De toerekening gebeurt aan de hand van een omslagrente. De werkelijke omslagrente bedraagt 1,5%, bij de begroting is nog gerekend met een omslagrente van 1,8%. Hierdoor is er voor dit programma een voordeel. Hier staat een lagere dekking van de rentelasten tegenover. In het programma ‘algemene dekkingsmiddelen’ wordt een resumé opgenomen. |
-735 |
|
Salarissen en inhuur |
Inzet van medewerkers wordt gedaan op plaatsen en momenten waarop dat nodig is. Het effect daarvan is dat er per programma afwijkingen ontstaan ten opzichte van wat in de begroting was opgenomen. Per programma wordt het bedrag van de afwijking genoemd. In het programma ‘algemene dekkingsmiddelen’ wordt een resumé opgenomen. |
46 |
|
Algemene uitkering |
Door bijstelling van accressen is een hogere algemene uitkering van € 661.000 ontvangen. Op zich een behoorlijk bedrag, maar in het licht van de totale omvang van de algemene uitkering (€ 60 miljoen) is dat met circa 1% een relatief beperkte afwijking te noemen. |
661 |
|
Vennootschapsbelasting |
Op basis van gerealiseerde opbrengsten in de grondexploitaties en andere vennootschapsbelastingplichtige activiteiten is aangifte gedaan voor de vennootschapsbelasting. |
-82 |
|
Rente geldleningen |
In de begroting is rekening gehouden met rentelasten voor een nieuwe geldlening. Het was echter niet nodig om de geldlening aan te trekken. Daarnaast is er gedurende het jaar sprake geweest van een liquiditeitsoverschot waardoor er niet geraamde renteontvangsten zijn. |
223 |
|
|
Overige verschillen |
-1 |
|
|
Totaal |
112 |
|
Resumé Salarissen en inhuur |
|
|
Programma Veiligheid |
-182 |
|
Programma Verkeer, Vervoer en Waterstaat |
17 |
|
Programma Economische Zaken |
-225 |
|
Programma Onderwijs |
-159 |
|
Programma Sport, Cultuur en recreatie |
-72 |
|
Programma Sociaal domein |
185 |
|
Programma Volksgezondheid en Milieu |
202 |
|
Programma Volkshuisvesting Ruimtelijke Ordening en Stedelijke Vernieuwing |
-93 |
|
Programma Bestuur en ondersteuning |
-531 |
|
Programma Algemene dekkingsmiddelen, onvoorzien en overhead |
-564 |
|
Subtotaal |
-1423 |
|
Hogere toerekening aan investeringen en grondexploitaties |
610 |
|
Totaal |
-813 |
|
Door het inzetten van extra capaciteit heeft een overschrijding op het budget plaatsgevonden. |
|
|
Resumé Toegerekende kapitaallasten (rente) |
|
|
Programma Veiligheid |
0 |
|
Programma Verkeer, Vervoer en Waterstaat |
145 |
|
Programma Economische Zaken |
16 |
|
Programma Onderwijs |
231 |
|
Programma Sport, Cultuur en recreatie |
171 |
|
Programma Sociaal domein |
12 |
|
Programma Volksgezondheid en Milieu |
133 |
|
Programma Volkshuisvesting Ruimtelijke Ordening en Stedelijke Vernieuwing |
9 |
|
Programma Bestuur en ondersteuning |
9 |
|
Programma Algemene dekkingsmiddelen, onvoorzien en overhead |
-735 |
|
Totaal |
-7 |
|
Er is € 6.787 minder rente toegerekend aan de grondexploitaties. |
|
Overhead
Voor wat betreft de overhead wordt opgemerkt dat deze niet aan de verschillende taakvelden wordt toegerekend maar in één totaal in het programma “algemene dekkingsmiddelen, overhead en onvoorzien” tot uitdrukking wordt gebracht. In het kader van de berekening van de kostendekkendheid van de tarieven wordt de overhead als het ware omgeslagen over de verschillende onderdelen. Hierbij wordt de verhouding van de kosten per taakveld versus het totaal van de kosten van alle taakvelden als basis gehanteerd.
Dividend
In 2024 zijn de volgende dividenden verantwoord:
Lokale heffingen
De gemeente kent de volgende gemeentelijke heffingen. In 2024 is iets meer dan het geraamde bedrag ontvangen. Ten opzichte van 2023 is er sprake van een stijging die wordt veroorzaakt door een hogere Onroerende Zaak Belasting en Rioolheffing.
