|
|
|
|
|
Toegerekende kapitaallasten (rente) |
Voor de dekking van de rentelasten van geldleningen worden, aan de hand van de omslagrente (1,5%) kapitaallasten toegerekend aan de programma's. Het saldo van de toerekening is nihil, echter per programma zijn er wel verschillen. In het programma ‘algemene dekkingsmiddelen’ wordt een resumé opgenomen. |
-100 |
|
Salarissen en inhuur |
Inzet van medewerkers wordt gedaan op plaatsen en momenten waarop dat nodig is. Het effect daarvan is dat er per programma afwijkingen ontstaan ten opzichte van wat in de begroting was opgenomen. Per programma wordt het bedrag van de afwijking genoemd. In het programma ‘algemene dekkingsmiddelen’ wordt een resumé opgenomen. |
2.037 |
|
Algemene uitkering |
Het is gebruikelijk in de primitieve begroting voor de hoogte van de te verwachten algemene uitkering een veiligheidsmarge op te nemen van ongeveer € 1 miljoen. Dit om tegenvallers in de ontwikkeling direct op te kunnen vangen zonder dat dit direct tot nadelige budgettaire consequenties leidt. Voor 2025 was die marge incidenteel hoger opgenomen tot een bedrag van bij elkaar € 2,5 miljoen. Dit omdat er op dat een grote mate van onzekerheid was ten aanzien van de te verwachten algemene uitkering. Inmiddels is duidelijk dat de mogelijke onzekerheden zich niet hebben voorgedaan. De algemene uitkering valt daardoor hoger uit dan geraamd. Daarnaast is er nog een voordelig effect van positieve ontwikkelingen in enkele uitkeringsfactoren. Aantallen inwoners en woningen worden normalerwijze enigszins defensief geraamd. Op het moment dat die meer stijgen dan verwacht heeft dit een positief effect op de te ontvangen uitkering. |
3.882 |
|
Vennootschapsbelasting |
Op basis van gerealiseerde opbrengsten in de grondexploitaties en andere vennootschapsbelastingplichtige activiteiten is aangifte gedaan voor de vennootschapsbelasting. |
-395 |
|
Rente geldleningen |
In de begroting is rekening gehouden met rentelasten voor een nieuwe geldlening. Het was echter niet nodig om de geldlening aan te trekken. Daarnaast is de stand van de liquiditeit gunstiger geweest dan geraamd, hierdoor zij de kortlopende rentelasten lager en de kortlopende rentebaten hoger. |
378 |
|
Doorbelasting overhead |
Een deel van de kosten van overhead wordt via een opslagmethode (9%) toegerekend aan de investeringsuitgaven. Over 2025 zijn de werkelijke uitgaven op investeringen lager dan verwacht waardoor er minder overhead is toegerekend. |
-247 |
|
|
Overige verschillen |
0 |
|
|
Totaal |
5.554 |
|
Resumé Salarissen en inhuur |
|
|
Programma Veiligheid |
-139 |
|
Programma Verkeer, Vervoer en Waterstaat |
-552 |
|
Programma Economische Zaken |
-245 |
|
Programma Onderwijs |
-107 |
|
Programma Sport, Cultuur en recreatie |
-86 |
|
Programma Sociaal domein |
137 |
|
Programma Volksgezondheid en Milieu |
-70 |
|
Programma Volkshuisvesting Ruimtelijke Ordening en Stedelijke Vernieuwing |
-638 |
|
Programma Bestuur en ondersteuning |
--664 |
|
Programma Algemene dekkingsmiddelen, onvoorzien en overhead |
2.037 |
|
Totaal |
-328 |
|
Door het inzetten van extra capaciteit heeft een overschrijding op het budget plaatsgevonden. |
|
|
Resumé Toegerekende kapitaallasten (rente) |
|
|
Programma Veiligheid |
0 |
|
Programma Verkeer, Vervoer en Waterstaat |
-74 |
|
Programma Economische Zaken |
7 |
|
Programma Onderwijs |
54 |
|
Programma Sport, Cultuur en recreatie |
78 |
|
Programma Sociaal domein |
2 |
|
Programma Volksgezondheid en Milieu |
25 |
|
Programma Volkshuisvesting Ruimtelijke Ordening en Stedelijke Vernieuwing |
32 |
|
Programma Bestuur en ondersteuning |
2 |
|
Programma Algemene dekkingsmiddelen, onvoorzien en overhead |
-100 |
|
Totaal |
26 |
|
Er is € 26.231 meer rente toegerekend aan de grondexploitaties. |
|
Overhead
Voor wat betreft de overhead wordt opgemerkt dat deze niet aan de verschillende taakvelden wordt toegerekend maar in één totaal in het programma “algemene dekkingsmiddelen, overhead en onvoorzien” tot uitdrukking wordt gebracht. In het kader van de berekening van de kostendekkendheid van de tarieven wordt de overhead als het ware omgeslagen over de verschillende onderdelen. Hierbij wordt de verhouding van de kosten per taakveld versus het totaal van de kosten van alle taakvelden als basis gehanteerd.
Dividend
In 2025 zijn de volgende dividenden verantwoord:
Lokale heffingen
De gemeente kent de volgende gemeentelijke heffingen. In 2025 is iets meer dan het geraamde bedrag ontvangen. Ten opzichte van 2024 is er sprake van een stijging die wordt veroorzaakt door een hogere Onroerende Zaak Belasting en Rioolheffing.
