9. Bestuur

Toegerekende kapitaallasten (rente)

Voor de dekking van de rentelasten van geldleningen worden, aan de hand van de omslagrente (1,5%) kapitaallasten toegerekend aan de programma's. Het saldo van de toerekening is nihil, echter per programma zijn er wel verschillen. In het programma ‘algemene dekkingsmiddelen’ wordt een resumé opgenomen.

2

Salarissen en inhuur

Inzet van medewerkers wordt gedaan op plaatsen en momenten waarop dat nodig is. Het effect daarvan is dat er per programma afwijkingen ontstaan ten opzichte van wat in de begroting was opgenomen. Per programma wordt het bedrag van de afwijking genoemd. In het programma ‘algemene dekkingsmiddelen’ wordt een resumé opgenomen.

-663

Pensioenverplichting

Op grond van regelgeving (BBV-artikel 44, lid 3) is er tot en met 2024 geen voorziening gevormd of herrekend voor Ingegane pensioenen voor oud-wethouders.
De jaarlijks terugkerende pensioenlasten zijn (structureel) opgenomen in de meerjarenbegroting.
Als gevolg van de overdracht van de pensioenverplichtingen naar het ABP moet de voorziening op het niveau van de verwachte uitbetaling per 1 januari 2028 worden gebracht.
Dit geldt dan ook voor de al ingegane pensioenverplichtingen.
Dit betekent dat er per saldo een (extra) dotatie aan de voorziening nodig is van € 1.828.000.
De in de meerjarenbegroting opgenomen structurele raming voor ingegane pensioenlasten ad € 43.000 kan hiermee vervallen.

-1.828

Bestuurlijke samenwerking

De bijdrage aan de Gemeenschappelijke Regeling Regio Midden-Holland (inclusief de verrekende doorschuif btw) is lager dan geraamd.

118

Overige verschillen

-19

Totaal

-2.390