4. Onderwijs

Toegerekende kapitaallasten (rente)

Voor de dekking van de rentelasten van geldleningen worden kapitaallasten toegerekend aan de programma's. De toerekening gebeurt aan de hand van een omslagrente. De werkelijke omslagrente bedraagt 1,5%, bij de begroting is nog gerekend met een omslagrente van 1,8%. Hierdoor is er voor dit programma een voordeel. Hier staat een lagere dekking van de rentelasten tegenover. In het programma ‘algemene dekkingsmiddelen’ wordt een resumé opgenomen.

231

Salarissen en inhuur

Inzet van medewerkers wordt gedaan op plaatsen en momenten waarop dat nodig is. Het effect daarvan is dat er per programma afwijkingen ontstaan ten opzichte van wat in de begroting was opgenomen. Per programma wordt het bedrag van de afwijking genoemd. In het programma ‘algemene dekkingsmiddelen’ wordt een resumé opgenomen.

-159

Tijdelijke Huisvesting onderwijs

Voor tijdelijke huisvesting heeft de raad een budget toegekend van 1,060 miljoen euro tot en met 2027. Op voorhand is een indicatieve verdeling over jaarschijven gemaakt. Budget dat in 2024 niet is gebruikt, dient mee te schuiven naar een volgend jaar.
Het opknappen van het voormalige schoolgebouw aan de Julianastraat voor tijdelijke huisvesting is in twee fases uitgevoerd. De bovenverdieping is pas nodig in de zomer van 2025, waardoor niet alle kosten in 2024 zijn gemaakt. Voor de uitbreiding in Driebruggen is ook een andere tijdsplanning gekomen, door vertraging door vergunningstraject en bezwaarprocedures. Het budget blijft nodig, echter wordt pas op een later moment benut.

270

Onderwijsgebouwen, belastingen, rechten en verzekeringen

De kosten voor belastingen, rechten en verzekeringen voor de onderwijsgebouwen zijn €68.000 hoger dan geraamd.

-68

Overige verschillen

-30

Totaal

244