|
|
|
|
|
Toegerekende kapitaallasten (rente) |
Voor de dekking van de rentelasten van geldleningen worden, aan de hand van de omslagrente (1,5%) kapitaallasten toegerekend aan de programma's. Het saldo van de toerekening is nihil, echter per programma zijn er wel verschillen. In het programma ‘algemene dekkingsmiddelen’ wordt een resumé opgenomen. |
25 |
|
Salarissen en inhuur |
Inzet van medewerkers wordt gedaan op plaatsen en momenten waarop dat nodig is. Het effect daarvan is dat er per programma afwijkingen ontstaan ten opzichte van wat in de begroting was opgenomen. Per programma wordt het bedrag van de afwijking genoemd. In het programma ‘algemene dekkingsmiddelen’ wordt een resumé opgenomen. |
-70 |
|
RES Midden Holland |
Saldo ontvangen bijdragen en overige kosten Penvoerderschap RES. Hier is een voordeel te zien, maar dit valt weg tegen het nadeel op salarissen. |
132 |
|
Afval |
Er wordt gewerkt met een systematiek van bevoorschotting aan Cyclus, waarbij gedurende het jaar voorschotten worden verstrekt op basis van geraamde kosten. De definitieve kosten worden vervolgens via een eindafrekening vastgesteld. Als gevolg van deze werkwijze kunnen verschillen ontstaan tussen de begrote lasten en de uiteindelijke realisatie. Deze afwijkingen worden in dit kader als onvermijdelijk en inherent aan de systematiek beschouwd. Deze afwijkingen worden veroorzaakt door verschillen tussen geraamde en werkelijke hoeveelheden en kosten, die pas bij de eindafrekening volledig inzichtelijk worden. De afwijkingen worden als volgt verklaard: 1. Door een herijking van de tarieven voor beheer en onderhoud van inzamelmiddelen (nieuwe aanbesteding) door Cyclus is een structureel voordeel ontstaan van € 80.000. 2. Te hoog opgenomen HVO toeslag inzamelmiddelen € 20.000. Dit betreft een incidenteel effect. 3. Daarnaast zijn er lagere verwerkingskosten (grof) restafval € 45.000 voordeel. Er heeft namelijk een aanbesteding grof restafval plaatsgevonden. Nieuwe verwerker Remondis hanteert een lager tarief voor de verwerking van grof restafval. Tevens worden er minder tonnages grof restafval verwerkt door oprichting van het demontagebedrijf. Dit is reeds in de begroting 2026 verwerkt. 4. Diverse voordelen op afval per saldo € 14.000, incidenteel.In de dienstverleningsovereenkomst 2024 van Cyclus N.V. was al uitgegaan van de overstap op HVO100 voor de transportmiddelen en als zodanig in de dienstverleningsovereenkomst verwerkt. Dit was in 2024 nog niet gerealiseerd. Hieruit vloeit een voordeel van € 87.000,-. De opbrengsten van papier zijn in 2024 € 43.000,- hoger uitgevallen dan geraamd. In 2024 is nog een voordelige afrekening van Verpact over het jaar 2022 ontvangen van € 35.000,- voor gescheiden ingezamelde, gerecyclede en vermarkte hoeveelheden verpakkingsafval. In 2024 is een extra vergoeding van € 32.000,- ontvangen voor de aanpak van zwerfafval. Tenslotte is er per saldo nog een overig nadeel op afval van € 6.000,- te melden. |
159 |
|
Afvalbeleid |
Het Ministerie van Infrastructuur en Waterstaat heeft eind oktober 2025 aan onze gemeente een vergoeding uitgekeerd op basis van UPV-zwerfafval (Uitgebreide Producentenverantwoordelijkheid) van bepaalde kunststofproducten voor eenmalig gebruik en het treffen van bewustmakingsmaatregelen in de kalenderjaren 2023 en 2024. Deze uitkering in 2025 was onvoorzien, doordat deze meerdere keren is uitgesteld en hier pas eind oktober 2025 uitsluitsel over kwam. Voor het jaar 2025 wordt deze vergoeding door het Rijk in 2026 uitgekeerd. Hiervan hebben wij maar € 16.000 in 2025 kunnen besteden, mede door ondercapaciteit in de bezetting van het bestaande team. Dit laat voor 2025 een onverwacht voordeel zien van ca. € 193.000. Ook voor de komende jaren wordt deze UPV-vergoeding uitgekeerd. Structureel effect 50.000 voordelig. Incidenteel voordeel (2023/2024) € 145.000. |
193 |
|
Doorontwikkeling Driewerf |
Het investeringskrediet "Doorontwikkeling Driewerf" is nog niet afgesloten. Er zijn geen afschrijvingslasten voor 2025. |
100 |
|
Duurzaamheid |
De kosten van het SMP zijn veel hoger dan begroot door de grote vraag naar ecologische bureau’s (€ 280.000 extra kosten, totaal € 630.000 in 2025). Er is gekozen deze extra kosten te betalen vanuit toegekende rijkssubsidies en niet te laten drukken op de gemeentelijke begroting. Er zijn hogere kosten aan de eigen zonnepaneel installaties vanwege stormschade (€ 50.000). Daartegenover staat dat er minder uitgaven zijn gedaan dan verwacht door: • Meevallende juridische kosten Weideveld, (€ 100.000) • Landelijke wetgeving vertraagd oplevering warmteprogramma met 1 jaar (€ 75.000) • Enkele projecten zijn vertraagd waardoor geen kosten zijn gemaakt of de kosten pas vallen in 2026 (aanschaf ICT middelen warmteprogramma, actieplan Co2 prestatieladder) (€ 75.000) |
200 |
|
Begraven |
Dit jaar lagere onderhoudskosten aula's en begraafplaatsen dan verwacht. Incidenteel voordeel € 30.000. Het aantal overleden inwoners is meer dan ingeschat, vandaar hogere opbrengsten op begraven. Incidenteel voordeel € 70.000. |
100 |
|
|
Overige verschillen |
-16 |
|
|
Totaal |
821 |