De programmabegroting bestaat uit diverse onderdelen. In deze leeswijzer wordt per onderdeel een korte uitleg gegeven.
De programmabegroting is het document waarin college en gemeenteraad aangeven wat er in een specifiek jaar uitgevoerd gaat worden. Het is een verdiepingsslag op het collegeprogramma dat op grotere lijnen de te behalen doelen presenteert over een periode van vier jaar. In de begroting wordt op het komende jaar (2026) ingezoomd. De programmabegroting is door allerlei verplichte onderdelen een behoorlijk lijvig document. In deze leeswijzer wordt inzichtelijk gemaakt welke informatie waar in dit document staat zodat voor elke lezer direct zichtbaar is waar de voor hem/haar interessante informatie te vinden is. De ene lezer is alleen op zoek naar de hoofdlijnen, waar een andere lezer een verdere verdieping zoekt.
Hoofdlijnen:
Voor de lezer die geïnteresseerd is in de grote lijnen zijn de eerste 3 onderdelen ontwikkeld:
- Aanbiedingsbrief van het college/bestuurlijke samenvatting
- Financiële samenvatting
Verdiepingsslag 1, de programma’s (wat gaan we in 2026 doen):
Voor diegene die meer willen weten waar in 2026 op ingezet wordt, verwijzen we naar de programma’s.
- Programma 1 Veiligheid
- Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat
- Programma 3 Economie
- Programma 4 Onderwijs
- Programma 5 Sport, cultuur en recreatie
- Programma 6 Sociaal domein
- Programma 7 Volksgezondheid en milieu
- Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing
- Programma 9 Bestuur en organisatie
- Programma 10 Algemene dekkingsmiddelen, onvoorzien en overhead
Verdiepingsslag 2, de paragrafen (bundeling van technische informatie):
Naast de programma’s bestaan er tevens paragrafen die informatie verstrekken over specifieke onderwerpen die in meerdere programma’s voorkomen. Dit zijn vaak technische en verplichte elementen.
- Paragraaf 1 Lokale heffingen
- Paragraaf 2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
- Paragraaf 3 Onderhoud kapitaalgoederen
- Paragraaf 4 Financiering
- Paragraaf 5 Bedrijfsvoering
- Paragraaf 6 Verbonden partijen
- Paragraaf 7 Grondbeleid
- Paragraaf 8 Wet open overheid
Verdiepingsslag 3, de bijlagen (veelal financieel technische informatie):
Als laatste onderdeel van deze programmabegroting wordt verdergaande specifieke informatie (veelal financieel technisch) verstrekt in een aantal bijlagen.
- Bijlage 1 Overzicht investeringen
- Bijlage 2 Overzicht reserves
- Bijlage 3 Overzicht voorzieningen
- Bijlage 4 Overzicht geldleningen
- Bijlage 5 EMU-saldo
- Bijlage 6 Overzicht subsidies
- Bijlage 7 Overzicht ombuigingsopgave